佛山佛塑科技集團(tuán)股份有限公司

                      外匯交易業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度

（已經(jīng)2017年8月23日公司第九屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過(guò)）

                                   第一章總則

     第一條  為規(guī)范佛山佛塑科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱

“公司”）外匯交易業(yè)務(wù)的操作、防范和規(guī)避匯率和利率波動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2014年修訂）》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》 及《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司具體實(shí)際情況，特制定本制度。

     第二條  本制度所稱外匯交易業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“外匯交易”）

是指用于匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)管理的交易工具，主要包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期、外匯期權(quán)和利率掉期。

     遠(yuǎn)期結(jié)售匯是指公司與金融機(jī)構(gòu)簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議，約定未來(lái)結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、期限與匯率，到期時(shí)按照該協(xié)議訂明的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

     外匯掉期是指公司與金融機(jī)構(gòu)約定以一種貨幣交換一定數(shù)量的另一種貨幣，并以約定價(jià)格在未來(lái)的約定日期進(jìn)行反向的同等數(shù)量的貨幣買賣。

     外匯期權(quán)是指公司向金融機(jī)構(gòu)支付一定期權(quán)費(fèi)后,獲得在未來(lái)約定日期,按照約定價(jià)格買賣一定數(shù)量外匯的選擇權(quán)的外匯交易。

     利率掉期（又稱“利率互換”）是指交易雙方約定在未來(lái)一定期限內(nèi)，根據(jù)約定的本金（名義本金）和利率計(jì)算利息并進(jìn)行利息交換的金融合約。該產(chǎn)品通常表現(xiàn)為固定利率與浮動(dòng)利率之間的交換。

     第三條 本制度適用于公司、全資子公司及下屬控股子公司（以

下簡(jiǎn)稱“子公司”）的外匯交易；未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，公司及子公司不得開(kāi)展外匯交易業(yè)務(wù)。

                           第二章  外匯交易操作原則

     第四條  公司不進(jìn)行以投機(jī)為目的的外匯交易業(yè)務(wù)，所有外匯

交易均以公司的進(jìn)出口業(yè)務(wù)或外幣負(fù)債為基礎(chǔ)，以規(guī)避和防范匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)為目的，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值。

     第五條  公司只能與經(jīng)國(guó)家外匯管理局、中國(guó)人民銀行和相關(guān)

金融監(jiān)督部門批準(zhǔn)、具有外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外匯交易，原則上只能與國(guó)有銀行、全國(guó)性股份制商業(yè)銀行和外資銀行進(jìn)行交易。

     第六條  公司進(jìn)行外匯交易的合約金額和期限需與公司的進(jìn)

出口業(yè)務(wù)情況或外幣負(fù)債情況相匹配。

     第七條  公司與子公司須以自身名義設(shè)立外匯交易賬戶，不得

使用他人賬戶進(jìn)行外匯交易。

                          第三章  外匯交易的審批權(quán)限

     第八條 公司及子公司開(kāi)展外匯交易，須經(jīng)公司董事會(huì)或股東

大會(huì)批準(zhǔn)，并在董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)的額度范圍內(nèi)開(kāi)展外匯交易。

     第九條  公司年度外匯交易額度占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 20%

以下的提交董事會(huì)審議，董事會(huì)審議通過(guò)后方可執(zhí)行。

     第十條  公司年度外匯交易額度超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)

20%的由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)審議，股東大會(huì)審議通過(guò)后方可執(zhí)行。

     第十一條  本制度所指的年度外匯交易額度自董事會(huì)或股東

大會(huì)審議通過(guò)之日一年內(nèi)可循環(huán)使用。

                   第四章  外匯交易的管理及內(nèi)部操作流程

     第十二條  相關(guān)責(zé)任部門及職責(zé)

     1.資金部：結(jié)合公司的經(jīng)營(yíng)情況及外債情況；負(fù)責(zé)擬定公司及子公司外匯交易的年度交易額度和負(fù)責(zé)公司的資金管理。

     2.財(cái)務(wù)部：根據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)外匯交易進(jìn)行相應(yīng)核算。

     3.董秘辦：負(fù)責(zé)向董事會(huì)、股東大會(huì)（如需）提交外匯交易議案和進(jìn)行外匯交易的信息披露工作。

     4.分公司：根據(jù)經(jīng)營(yíng)需求情況，向資金部申請(qǐng)年度外匯交易額度；根據(jù)外匯收付情況，按需向資金部提交經(jīng)公司負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批的單筆外匯交易申請(qǐng)。

     5.子公司：根據(jù)經(jīng)營(yíng)需求情況，向資金部申請(qǐng)年度外匯交易額度；在經(jīng)批準(zhǔn)額度內(nèi)進(jìn)行單筆外匯交易的具體操作，單筆外匯交易需經(jīng)公司負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。

     第十三條 公司年度外匯交易的審批流程

     1.分公司及子公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)需求及外匯收付情況，向資金部提交經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理及負(fù)責(zé)人審核的年度外匯交易額度申請(qǐng)。

     2.資金部結(jié)合公司及子公司的實(shí)際情況，評(píng)估申請(qǐng)的合理性及可行性，編制公司年度外匯交易額度，經(jīng)財(cái)務(wù)部、董秘辦出具意見(jiàn)后，向公司領(lǐng)導(dǎo)班子決策會(huì)議、董事會(huì)及股東大會(huì)（如需）提交議案。

     3.董事會(huì)、股東大會(huì)（如需）對(duì)議案進(jìn)行審議。

     4.董秘辦根據(jù)相關(guān)信息披露管理辦法，對(duì)外進(jìn)行信息披露。

     第十四條 經(jīng)審批額度內(nèi)單筆外匯交易的操作流程

     （一）分公司根據(jù)實(shí)際需求，向資金部提交單筆外匯交易申請(qǐng)書(shū)。

     （二）資金部根據(jù)單筆交易金額，負(fù)責(zé)完成相應(yīng)的內(nèi)部審批流程。

     1.單筆交易金額不超過(guò) 30 萬(wàn)美元（或等值外幣）的外匯交易

由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。

     2單筆交易金額超過(guò)30萬(wàn)元但小于100萬(wàn)美元（或等值外幣）

的外匯交易，需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總裁審批。

     3.單筆交易金額超過(guò)100萬(wàn)美元（或等值外幣）的外匯交易，

需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁和董事長(zhǎng)審批。

     4.內(nèi)部審批通過(guò)后，資金部負(fù)責(zé)完成金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)流程。

     5.資金部應(yīng)對(duì)每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行登記，檢查交易記錄，及時(shí)跟蹤交易變動(dòng)狀態(tài)，妥善安排交割資金，嚴(yán)格控制，杜絕交割違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

     6.資金部每季度應(yīng)將發(fā)生的外匯交易情況經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后上報(bào)總裁、董事長(zhǎng)。

     7.資金部根據(jù)本制度規(guī)定的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和信息披露要求，及時(shí)將有關(guān)情況告知董秘辦。

     第十五條 子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)外匯交易的具體實(shí)施。子公司在

開(kāi)始具體業(yè)務(wù)前，需向公司報(bào)呈業(yè)務(wù)審批權(quán)限及操作流程；進(jìn)行單筆外匯交易時(shí)，應(yīng)以實(shí)際進(jìn)出口合同或借款合同為依托；月末向資金部報(bào)備月度外匯交易情況表。

                 第五章  內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序

     第十六條  當(dāng)匯率或利率發(fā)生劇烈波動(dòng)時(shí)，資金部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行

分析，并將有關(guān)信息及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁及董事長(zhǎng)，待其審議后再作后續(xù)處理措施。。

     第十七條 當(dāng)公司外匯交易存在重大異常情況，并可能出現(xiàn)重

大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，資金部應(yīng)及時(shí)提交分析報(bào)告和解決方案，并隨時(shí)跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；公司董事會(huì)應(yīng)立即商討應(yīng)對(duì)措施，綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等應(yīng)對(duì)策略，提出切實(shí)可行的解決措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

                                 第六章  信息披露

     第十八條 公司按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定，

及時(shí)披露公司外匯交易的相關(guān)信息。

                                    第七章  附則

     第十九條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及其他

規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。本制度如與日后頒布的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定相抵觸的，按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行，并由董事會(huì)及時(shí)修訂。

     第二十條 本制度自公司董事會(huì)審議通過(guò)發(fā)布之日起生效并執(zhí)

行。